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養老金也稱退休金、退休費，是一種最主要的養老保險待遇。即國家有關文件規定，在勞動者年老或喪失勞動能力后，根據他們對社會所作的貢獻和所具備的享受養老保險資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。那么，社保養老金計算方法是怎樣的呢？社保養老金交的越多越劃算嗎？

社保養老金計算方法

社保養老金每年確定一個基數，這個基數為上年月平均工資(收入)，然后按個人8%，公司20%的比例繳納養老金，個人的8%全部進入個人帳戶，公司的20%有一小部分(本人的是3%)也轉入個人帳戶，相當于按基數的11%入個人帳戶。剩下的17%則歸入社會上的社保基金。

根據最新的養老金計算辦法，必須繳滿15年才能領取，職工退休時的養老金由兩部分組成：

養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金

個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數（計發月數根據退休年齡和當時的人口平均壽命來確定）。之前是統一的120個月，目前50歲為195個月、55歲為170個月、60歲為139個月。

基礎養老金=上年度在崗職工月平均工資（1+本人指數化月平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%

從上述公式分析來看，未來我們領取養老金的金額與我們的領取年齡、在崗職工月平均工資、繳費年限及本人的月平均繳費工資等有關。不難看出，繳費年限越長，繳費的基數越高，我們未來領取的養老金就會越多。而社保養老最大的好處就是活到老領到老，即使個人賬戶的養老金領完了，國家仍然會繼續發放基礎養老金，而且養老金還會隨著社會在崗職工的月平均工資的增加而增加。

社保養老金交的越多越劃算嗎

舉例而言：王先生，33歲，普通職員，月薪5000元。假定王先生從現在開始每年按照其實際工資為基礎繳納社保，繳納至60歲。假定上年度職工月平均工資3000元，并知指數化月平均繳費指數為1，計發月數為139個月，以現值法計算如下：

• 個人賬戶養老金=（5000*8%*12個月*27）/139=932元；
• 基礎養老金=（3000+5000*1）*27*1%=2160元
• 養老金=932+2160=3092元

假設王先生的工資收入為10000元，那么我們只能按照繳費基數上限重新計算：

• 個人賬戶養老金=（3000*300%*8%*12個月*27）/139=1678元；
• 基礎養老金=（3000+3000*300%*1）*27*1%=3240元
• 養老金=1678+3240=4918元

對比以上兩個例子，工資收入越高，養老金替代率越低，對高收入人群生活品質的影響會更嚴重，所以并不能說社保交得越多越劃算。如此一來，對于高收入人群而言，為了保障養老生活品質，還需要通過其他方式來補充自己的養老，以彌補社保無法解決的問題。

相關鏈接：延遲退休5年社保養老金相差多少

如果延遲退休5年，同樣假設一位市民從25歲開始工作，到65歲退休時，最高可以領取月養老金8179元，最低1845元。與60歲退休相比，月養老金分別增加了2173元和387元。

雖然月領取的養老金增加不少，但領取的養老金總額卻有所減少。按2011年廣東省平均壽命76歲計算，市民在65歲退休，可以領取11年養老金。那么到65歲退休時，養老金總額最高可達107萬元，最低可得6.5萬元，分別比60歲退休時，減少7.3萬和3.6萬。

江門市人社局養老科科長梁炳宣解釋，養老保險繳費水平每年隨著省在崗職工平均工資而變化，較難預期未來漲幅，個人也可在政策允許的情況下，選擇不同的繳納基數，從而提高自己的退休金待遇。而養老待遇受個人繳費多少、繳納時間長短和社會平均工資水平影響，個人繳費越多、時間越長，則養老待遇越好。