雇主責任保險，是以被保險人即雇主的雇員在受雇期間從事業務時因遭受意外導致傷、殘、死亡或患有與職業有關的職業性疾病而依法或根據雇傭合同應由被保險人承擔的經濟賠償責任為承保風險的一種責任保險。

保險人所承擔的責任風險將被保險人（雇主）的故意行為列為除外責任，主要承保被保險人（雇主）的過失行為所致的損害賠償，或者將無過失風險一起納入保險責任范圍。構成雇主責任的前提條件是雇主與雇員之間存在著直接的雇傭合同關系。

雇主責任保險

    1、 雇主責任保險的保險標的

雇主責任保險的保險標的是根據雇用合同或有關勞工賠償法規，雇主對其所雇用的員工在受雇期間因遭受意外事故而受傷、殘疾或因患有與業務有關的職業性疾病，導致傷殘或死亡時應承擔的經濟賠償責任。

    2、 雇主責任保險的實用范圍

各類企業以及機關事業對其職工在工作中發生的死亡、傷殘、疾病等事故均有依法或依據雇傭合同負責賠償的義務，故都適宜投保雇主責任保險。

    3、 雇主責任保險的投保人和被保險人

雇主責任保險的投保人和被保險人都是雇主，但受益者是與雇主合同關系的雇員。

    4、 雇主責任保險的承保基礎。雇主責任保險多采用期內索賠式承保，即以索賠提出的時間是否在保單有效期內作為確定保險人承保責任的基礎。

    5、 雇主責任保險的賠償

雇主責任保險的賠償額度分為死亡和傷殘兩種。死亡賠償的限額為保單規定的最高賠償額度。傷殘賠償則有三種情況：永久喪失全部工作能力按保單規定的最高賠償額度辦理；永久喪失部分工作能力按受傷部位及受傷程度，參照保單所規定的賠償比例乘以保單規定的賠償額度確定；暫時喪失工作能力超過5天的，經醫生證明，按被雇傭人員的工資給予賠償。對上述各項總的賠償金額，各國的規定不一。由于我國目前沒有法律規定的賠償標準，一般由被保險人根據雇用合同的要求，以雇員若干個月的工資制定賠償限額，但最高不超過保單規定的賠償限額。

    6、 損失補償

因下列情形導致傷殘或死亡，依照保險合同約定應由被保險人承擔的經濟賠償責任，保險人按照本保險合同約定負責賠償：

（1）在工作時間和工作場所內，因工作原因受到事故傷害。

（2）工作時間前后在工作場所內，從事與工作有關的預備性或者收尾性工作受到事故傷害。

（3）在工作時間和工作場所內，因履行工作職責受到暴力等意外傷害。

（4）被診斷、鑒定為職業病。

（5）因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發生事故下落不明。

（6）在上下班途中，受到交通及意外事故傷害。

（7）在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在48小時之內經搶救無效死亡。

（8）保險合同約定的其他情形。

    7、 適用客戶

建筑類企業、房地產業、生產加工型企業、電力、燃氣及水的生產和供應業等各類企業在“走出去”過程中的各種建筑安裝工程項目及建成后運營期，都可適用該產品。

    8、 雇主責任保險的費率

雇主責任保險的保險費率，一般根據一定的風險歸類確定不同行業或不同工種的不同費率標準，同一行業基本上采用同一費率，但對于某些工作性質比較復雜、工種較多的行業，則還須規定每一工種的適用費率。同時，還應當參考賠償限額。

雇主責任保險費的計算公式如下：

應收保險費＝Ａ工種保險費（年工資總額×適用費率）＋Ｂ工種保險費（年工資總額×適用費率）＋……

其中：年工資總額＝該工種人數×月平均工資收入×12

如果有擴展責任，還應另行計算收取附加責任的保險費，它與基本保險責任的保險費相加，即構成該筆業務的全額保險費收入。

    9、 雇主責任保險的附加險

（一）附加第三者責任保險

該項附加險承保被保險人（雇主）因其疏忽或過失行為導致雇員以外的他人人身傷害或財產損失的法律賠償責任，它實質上屬于公眾責任保險范圍，但如果雇主在投保雇主責任保險時要求加保，保險人可以擴展承保。

（二）附加雇員第三者責任保險

該項附加保險承保雇員在執行公務時因其過失或疏忽行為造成的對第三者的傷害且依法應由雇主承擔的經濟賠償責任。

（三）附加醫藥費保險

該項附加險種承保被保險人的雇員在保險期限內，因患有疾病等所需的醫療費用的保險，它實質上屬于普通人身保險或健康醫療保險的范疇。

此外，雇主責任保險還可以附加戰爭等危險的保險和附加疾病引起的雇員人身傷亡的保險