正所謂你不理財，財不理你，沒有良好的理財規(guī)劃就很難達到理想的理財目的，在家庭理財中，制作家庭理財表格就是跨出家庭理財?shù)牡谝徊剑诩彝ダ碡斨校谱骱线m的家庭理財表格不僅僅能有效的幫助我們掌控家庭的資產(chǎn)走向，還能讓我們在一個階段的時間內(nèi)充分了解資產(chǎn)的分配是否均勻。

家庭理財表格一般分兩種：家庭資產(chǎn)負債表和家庭收支表。家庭資產(chǎn)負債表是總括反映家庭在特定日期的財務(wù)狀況的會計報表，是一個存量的概念。 家庭收支表反映家庭一段時間內(nèi)現(xiàn)金收支的變化，通常以月計算，是一個流量的概念。

在家庭理財表格中家庭資產(chǎn)負債表（見下表）中資產(chǎn)分為三大類：流動資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和自用性資產(chǎn)。第一次做資產(chǎn)負債表時，要清點家庭資產(chǎn)并評估價值，成本與市價分別記錄。以市價計的家庭資產(chǎn)與凈值可反映家庭真實財富，以成本計的本期凈值與上期凈值之差等于本期儲蓄額。

在家庭理財表格中，家庭收支表一般以現(xiàn)金基礎(chǔ)為原則記賬。主要收入項目有：薪資收入、傭金收入、房租收入、利息收入、資產(chǎn)變現(xiàn)收入和其他收入等。主要支出項目有：家庭生活支出、房租支出、貸款利息支出、保費支出和其他支出。收入－支出＝儲蓄。

家庭理財表格展示案例：

結(jié)余表：盤算收支盈余

李先生是一家外資保險公司的部門經(jīng)理，太太在一家私企當職員，業(yè)余時間還兼了一份差使。兩個人的收入都不錯，膝下還有一活對潑可愛的女兒。要論賺錢，小兩口絕對是行家里手，可要制作家庭財務(wù)報表，兩人可就外行了。

專家說，企業(yè)財務(wù)都要做“利潤表”。在家庭，利潤表就是結(jié)余表。李先生一家的主要收入來自夫妻兩人的薪金收入，這也就是他們家的主營業(yè)務(wù)收入了。李先生的月薪為7000元，年薪8400元，再加年底獎金2萬元，年度總收入為10.4萬元；妻子本職加兼職月薪5000元，年底獎金5000元。夫婦倆年終總收入16.9萬元。

前年李先生搬進了新居，家庭開支也出現(xiàn)了較大的增長。李先生每月要向父母上繳1000元的伙食費，剛搬進新居，同事朋友絡(luò)繹不絕來參觀，總要招待他們，去年平均下來每個月要花1100元，加上上繳的1000元，一共是2100元，一年就是25200元。

另一項大的開支就是一對女兒的教育費，1年要花20400元。

還有一項費用是看不見、摸不著的，這就是固定資產(chǎn)的折舊費用。李家的固定資產(chǎn)主要是房屋及裝修、家具、家電等，折舊費實際上就是使用費。房子按50年折舊，費用為每年1萬元；裝修費用9萬元，按10年折舊，每年9000元。另外，按10年折舊計算，新增的家具、家電折舊費為每年4300元。加上原有的家電和電腦的折舊每年2600元，一共是6900元。所有折舊加在一起，去年李家的總折舊費用是25900元，超過了飲食費用的支出，是家庭第一大支出。

通訊費、交通費、水電煤費、物業(yè)管理費、服飾美容費、日用品采購費也都是每個月要支出的費用。加在一起一年也有24870元，與飲食費的支出大體相當，差不多也是每月2000元左右。

另外，李先生每月還要支付給外父、外母500元贍養(yǎng)費，一年是6000元。他有一張每月200元的健身卡，足夠全家人到小區(qū)的會所里活動了，這筆費用是每年2400元。今年，李先生一家還到香港、澳門旅游了一趟，花了10000元。當然了，醫(yī)療開支也是難以避免的，去年，全家人看病一共自付了2000元，其余的費用均由基本醫(yī)療保險支付了。以上內(nèi)容基本上包括了李先生一家主要的開支，加在一起一共是116770元。

接下來要算一下去年夫婦兩人的個人所得稅和“四金”繳納的情況，列到營業(yè)稅金及附加一欄中。根據(jù)李先生提供的工資單，計算一下他們家全年的稅金，其中李先生繳納個人所得稅26120元，繳納“四金”12240元；李太太繳納個人所得稅6450元，繳納“四金”5100元。全年合計繳納個人所得稅和“四金”30730元。

將總收入249000元減去總開支116770元，再減去稅金及附加30730元后，就是李家去年的結(jié)余，為10萬左右。

理財表：把握投資賺虧

李氏夫婦購房時總價50萬元的房款首付20萬元，余下30萬元從銀行貸款，其中10萬元為公積金貸款，20萬元為商業(yè)貸款，15年等額本息，每月總還款額約2380元。可見，他們在動用貸款方面還是比較小心的。那為什么沒有把這約2380元列入成本呢？實際上這約2380元可以分成兩部分，一部分是本金，列入固定資產(chǎn)中，通過折舊來體現(xiàn)；另一部分是利息，通過財務(wù)費用來反映。貸款利息支出是每月減少的，因此，隨著貸款年限的減少，利息支出也會減少。

根據(jù)計算，李家去年公積金貸款和商業(yè)貸款合計支付的利息為約14500元，這是他們家的主要財務(wù)費用。他們在銀行里的活期存款和定期存款利息稅后為1300元，利息收入是要從財務(wù)費用中扣除的，這樣去年他們的財務(wù)費用為13200元。把張家去年的結(jié)余減去13200元的財務(wù)費用，真正的結(jié)余只有8300元，基本上沒有多少剩余了。

由此可見，在生活中，尤其是家庭成員逐漸增多的情況下，制作合理的家庭理財表格是非常有必要的。