保險費率定義

是指應繳納保險費與保險金額的比率。（費率=保險費/保險金額）保險費率是保險人按單位保險金額向投保人收取保險費的標準。保險人承保一筆保險業(yè)務，用保險金額乘以保險費率就得出該筆業(yè)務應收取的保險費。投保人向保險公司每年交納的保險費除以所投保的財產金額所得的比值，以百分數計。

保險費是投保人為轉移風險、取得保險人在約定責任范圍內所承擔的賠償(或給付)責任而交付的費用；也是保險人為承擔約定的保險責任而向投保人收取的費用。保險費是建立保險基金的主要來源，也是保險人履行義務的經濟基礎。

計算保險費的影響因素有保險金額、保險費率及保險期限，以上三個因素均與保險費成正比關系，即保險金額越大，保險費率越高，或保險期限越長，則應繳納的保險費就越多。其中任何一個因素的變化，都會引起保險費的增減變動。保險金額單位一般為1000元或100元，所以保險費率通常用千分率或百分率來表示。

保險費率一般由純費率和附加費率兩部分組成。習慣上，將由純費率和附加費率兩部分組成的費率稱為毛費率。純費率也稱凈費率，是保險費率的主要部分，它是根據損失概率確定的。按純費率收取的保險費叫純保費，用于保險事故發(fā)生后對被保險人進行賠償和給付。附加費率是保險費率的次要部分，按照附加費率收取的保險費叫附加保費。它是以保險人的營業(yè)費用為基礎計算的，用于保險人的業(yè)務費用支出、手續(xù)費支出以及提供部分保險利潤等。

　　費率的構成

純保險費率：

保險額損失率+穩(wěn)定系數：（保險額損失率=保險賠款總額/總保險金額×1000‰）

附加費率：

（保險業(yè)務經營的各項費用+適當的利潤）/純保險收入總額.

　　保險費率厘定的基本原則

保險人在厘定費率時要貫徹權利與義務相等的原則，具體而言，厘訂保險費率的基本原則為充分、公平、合理、穩(wěn)定靈活以及促進防損原則。

1、 充分性原則

指所收取的保險費足以支付保險金的賠付及合理的營業(yè)費用、稅收和公司的預期利潤，充分性原則的核心是保證保險人有足夠的償付能力。

2、 公平性原則

指一方面保費收入必須與預期的支付相對稱；另—方面被保險人所負擔的保費應與其所獲得的保險權利相一致，保費的多寡應與保險的種類、保險期限、保險金額、被保險人的年齡、性別等相對稱，風險性質相同的被保險人應承擔相同的保險費率，風險性質不同的被保險人，則應承擔有差別的保險費率。

3、 合理性原則

指保險費率應盡可能合理，不可因保險費率過高而使保險人獲得超額利潤。

4、 穩(wěn)定靈活原則

指保險費率應當在一定時期內保持穩(wěn)定，以保證保險公司的信譽；同時，也要隨著風險的變化、保險責任的變化和市場需求等因素的變化而調整，具有一定的靈活性。

5、 促進防損原則

指保險費率的制定有利于促進被保險人加強防災防損，對防災工作做得好的被保險人降低其費率；對無損或損失少的被保險人，實行優(yōu)惠費率；而對防災防損工作做得差的被保險人實行高費率或續(xù)保加費。

　　厘定保險費率的一般方法

(1)判斷法。判斷法又稱觀察法或個別法，是在具體的承保過程中，由核保人員根據每筆業(yè)務保險標的和以往的經驗，直接判斷風險頻率和損失率，從而確定適合特定情況的個別費率。由于這種類型的保險費率是從保險標的的個別情況出發(fā)單獨厘定的，因此較能反映個別風險的特性。

但是，在現代保險業(yè)務中，判斷法往往因其手續(xù)繁瑣，加之受核保人員的水平和被保險人的信用影響很大，不十分科學。通常用于海上保險、航空保險等，這些保險因航程不定、氣候變化或交替使用不同運輸工具而遭遇無法分類統(tǒng)一分類的風險時，就常用判斷法。例如，我國保險公司初期承保波音747飛機時，就是采用判斷法厘定費率的。另外，一些新的保險業(yè)務，開始時由于缺乏統(tǒng)計資料，有無可比情況，只好用判斷法。

(2)分類法。這是現代保險經營中經常使用的厘定保費的方法，它是根據若干重要而明顯的風險標志，將性質相同的風險予以歸類，并在此基礎上依據損失率厘定分類費率。其準確程度，既有賴于分類的適當性，又取決于各類別所包含的風險單位的數量。人壽保險、火災保險以及大多數意外傷害保險通常使用分類法。如美國火災保險，以被保險財產所在地區(qū)的消防級別作為費率分類的基礎。又如，各種人壽保險以年齡、性別、健康狀況來分類，適用于不同的分類費率。

采用分類法是基于這樣一種假設：被保險人將來的損失很大程度上由一系列相同的因素決定。因此，最理想的分類費率的條件是每一類別中，各單位所有風險因素的性質完全一致，這樣每單位的預期損失及費用都相同。但現實生活中的標的很難符合這一條件。

(3)修正法。修正法又稱增減法，即在規(guī)定基本費率后，在具體的承保中，根據損失經驗就個別風險加以衡量后，在基本費率基礎上進行增減變動而確定下來的費率。修正法兼具判斷法的靈活性和分類法的廣泛性，是一種科學適用的計費方法。

　　修正法通常又可分為表定法、經驗法、追溯法。

1)表定法。表定法是指保險人對每一具有相似風險的類別規(guī)定若干客觀標準，然后依據標準情況下的風險程度制定出來，并以表格形式列示的一系列費率。當投保人投保時，核保人員以實際投保標的所具有的風險與原定標準相比較，若其條件比原定標準好，則按表定費率減少一部分;反之，則做適當增加。表定費率一般用于性質較為復雜的工商業(yè)風險，如火災保險。例如，建筑物火災保險，以磚造、具有一般消防設備的建筑物為基礎，對影響建筑物火災的四大因素——用途、構造、位置、防護設施分別確定調整幅度表，并規(guī)定調整幅度至多不超過基礎費率的15%。

其優(yōu)點是：第一，它適用于程度不等的風險和各種規(guī)模的投保單位;第二，可以鼓勵被保險人加強防災防損。因為費率的高低決定于客觀標準的規(guī)定。如果防災防損搞得好，則可規(guī)定平均風險以下的客觀標準，厘定出較低的保險費率;反之，則厘定出較高的費率。

缺點是厘定費率費用太高，不利于保險人降低保險成本;同時，表定費率在實際運用中靈活性太大，業(yè)務人員在競爭激烈時，為爭取承保更多業(yè)務而可能過度地降低費率，不利于保險財物的穩(wěn)定。

2)經驗法。經驗法是指根據被保險人以往的損失經驗，對分類費率進行增減變動而厘定出來的費率。也就是說，以過去一段時期(通常是3年)的平均損失為基礎，厘定未來時期被保險人待用的保險費率。

3)追溯法。追溯法是以保險期內保險標的實際損失為基礎，并依此計算被保險人當期應繳的保險費。由于保險標的當期損失實際數須到保險單期滿后才能得知，這樣確切應繳的保險費只有在保險期滿后才能計算出來。因此，在使用追溯法時，先在保險期限開始前，以其他類型費率確定預繳保險費，然后在保險期滿后，根據實際損失對已繳保險費進行增減變動。追溯法厘定程序煩瑣，不利于保險人大規(guī)模開展業(yè)務，實際中很少采用。