信用保險(xiǎn)（Credit Insurance）是指權(quán)利人向保險(xiǎn)人投保債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)的一種保險(xiǎn)，是一項(xiàng)企業(yè)用于風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)產(chǎn)品。其主要功能是保障企業(yè)應(yīng)收帳款的安全。其原理是把債務(wù)人的保證責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，當(dāng)債務(wù)人不能履行其義務(wù)時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　信用保險(xiǎn)的一般條件除與其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一樣之外，還有以下限制：

1. 放款賒銷，以對(duì)經(jīng)常有清償能力而且信用好的人或企業(yè)為限；

2. 被保險(xiǎn)人應(yīng)視為共保人，或規(guī)定損失超過(guò)一定百分比時(shí)，始由保險(xiǎn)人就約定保險(xiǎn)金額內(nèi)負(fù)責(zé)。

信用保險(xiǎn)有兩種基本的分類方法：

1、 根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的性質(zhì)的不同，可以將信用保險(xiǎn)分為商業(yè)信用保險(xiǎn)（可分為：貸款信用保險(xiǎn)、賒銷信用保險(xiǎn)、預(yù)付信用保險(xiǎn)）銀行信用保險(xiǎn)和國(guó)家信用保險(xiǎn)。如果保險(xiǎn)標(biāo)的是商品賒購(gòu)方（買方）的信用，這種信用保險(xiǎn)則為商業(yè)信用保險(xiǎn)；如果保險(xiǎn)標(biāo)的是借款銀行的信用，這種信用保險(xiǎn)則為銀行信用保險(xiǎn)；如果保險(xiǎn)標(biāo)的是借款國(guó)的信用，這種信用保險(xiǎn)則為國(guó)家信用保險(xiǎn)。

2、 根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的所處地理位置的不同，可以將信用保險(xiǎn)分為國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)和出口信用保險(xiǎn)。如果保險(xiǎn)標(biāo)的是國(guó)內(nèi)商人的信用。這種信用保險(xiǎn)則為國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)；如果保險(xiǎn)標(biāo)的是他國(guó)商人的信用，這種信用保險(xiǎn)則為出口信用保險(xiǎn)。

　　信用保險(xiǎn)適用對(duì)象

1、 信用保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人根據(jù)權(quán)利人的要求擔(dān)保被保證人信用的行為。如果由于被保證人的作為或不作為導(dǎo)致權(quán)利人遭受經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)人必須按照保險(xiǎn)合同的約定賠償權(quán)利人的損失，并取得向被保證人追償?shù)臋?quán)利。2、保證保險(xiǎn)是由保險(xiǎn)人以保證人的身份為被保證人向權(quán)利人提供信用擔(dān)保，如果由于被保證人的行為導(dǎo)致權(quán)利人遭受損失，在被保證人不能補(bǔ)償權(quán)利人經(jīng)濟(jì)損失的情況下，由保證人代替被保證人賠償權(quán)利人的經(jīng)濟(jì)損失，并擁有向被保證人追償?shù)臋?quán)利。

2、 常見(jiàn)的雇員忠誠(chéng)擔(dān)保保險(xiǎn)是一種個(gè)人信用保險(xiǎn)，承保雇主因雇員的不誠(chéng)實(shí)行為而遭受的經(jīng)濟(jì)損失。

3、 對(duì)于雇主因雇員的不誠(chéng)實(shí)行為而遭受的直接經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)人在下列條件下履行賠償責(zé)任：

（1）雇員的不誠(chéng)實(shí)行為發(fā)生在保險(xiǎn)期內(nèi)；

（2）雇員的不誠(chéng)實(shí)行為發(fā)生在其受雇傭期間（該期間連續(xù)未中斷）；

（3）雇員的不誠(chéng)實(shí)行為發(fā)生在其從事雇傭工作的過(guò)程中，即與其職業(yè)或職責(zé)有關(guān)。

但是，由于雇員的不誠(chéng)實(shí)行為不易立即發(fā)覺(jué)，所以本保險(xiǎn)對(duì)雇員的不誠(chéng)實(shí)行為規(guī)定了一個(gè)發(fā)現(xiàn)期，即在保險(xiǎn)期限內(nèi)從雇員退休、離職、死亡、脫離工作崗位日期起或保單終止之日起六個(gè)月，在此期間內(nèi)發(fā)現(xiàn)的雇員的不誠(chéng)實(shí)行為給雇主造成的損失也屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍。

　  信用保險(xiǎn)的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、 有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的穩(wěn)定發(fā)展

銀行向企業(yè)發(fā)放貸款必然要考慮貸款的安全性，即能否按期收回貸款的問(wèn)題。企業(yè)投保了信用保險(xiǎn)以后，就可以通過(guò)將保單作為一種保證手段抵押給貸款銀行，通過(guò)向貸款銀行轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)賠款，要求保險(xiǎn)人向貸款銀行出具擔(dān)保等方式，使銀行得到收回貸款的可靠保證，解除銀行發(fā)放貸款的后顧之憂。可見(jiàn)，信用保險(xiǎn)的介入，使企業(yè)較容易得到銀行貸款，這對(duì)于緩解企業(yè)資金短缺，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展均有保障作用。

2、 有利于促進(jìn)商品交易的健康發(fā)展

在商品交易中，當(dāng)事人能否按時(shí)履行供貨合同，銷售貨款能否按期收回，一般受到多種因素的影響。而商品的轉(zhuǎn)移又與生產(chǎn)者、批發(fā)商、零售商及消費(fèi)者有著連鎖關(guān)系。一旦商品交易中的一道環(huán)節(jié)出現(xiàn)信用危機(jī)，不僅會(huì)造成債權(quán)人自身的損失，而且常常會(huì)引起連鎖反應(yīng)，使商品交易關(guān)系中斷，最終阻礙商品經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

有了信用保險(xiǎn)，無(wú)論在何種交易中出現(xiàn)信用危機(jī)，均有保險(xiǎn)人提供風(fēng)險(xiǎn)保障。因此，即使一道環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，也能及時(shí)得到彌補(bǔ)。

3、 有利于促進(jìn)出口創(chuàng)匯

外貿(mào)出口面向的是國(guó)際市場(chǎng)。風(fēng)險(xiǎn)大，競(jìng)爭(zhēng)激烈，一旦出現(xiàn)信用危機(jī)，出口企業(yè)就會(huì)陷入困境，進(jìn)而影響市場(chǎng)開(kāi)拓和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。如果企業(yè)投保了出口信用保險(xiǎn)，在當(dāng)被保險(xiǎn)人因商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)不能從買方收回貨款或合同無(wú)法執(zhí)行時(shí)，他就可以從保險(xiǎn)人那里得到賠償。因此，出口信用保險(xiǎn)有利于出口企業(yè)的經(jīng)濟(jì)核算和開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，最終促使其為國(guó)家創(chuàng)造更多的外匯收入。